Deine eigene UG erfolgreich gründen: Diese Kosten fallen an

Gründest Du eine UG mit drei oder weniger Gesellschaftern, kannst Du Kosten sparen, indem Du für die Erstellung des Gesellschaftsvertrages ein sogenanntes Musterprotokoll verwendest. Das Musterprotokoll ist ein gesetzlich vorformuliertes Dokument für Deine Gründung und bildet das Gegenstück zu einer individuell formulierten Satzung. Die Verwendung eines Musterprotokolls kann Dir Kosten sparen. Du solltest jedoch darauf achten, dass es nicht in allen Fällen sinnvoll ist, dieses Protokoll zu verwenden. Hier findest Du einige Informationen zu den verschiedenen Verträgen:

Das Musterprotokoll

• sinnvoll bei 1-3-Personen-UG-s
• sehr vereinfachtes Dokument: Einige Informationen zu Rechten und Pflichten der Gesellschafter fehlen (der Anteilsverkauf oder das Vererben von Anteilen wird nicht geregelt)

Die individuelle Satzung (400 – 1000 Euro)

• Pflicht bei mehr als 3 Gesellschaftern
• geeignet für komplexere UG-Strukturen
• individuellere Regelungen: Rechte und Pflichten der Gesellschafter werden genau festgelegt

Der Geschäftsführervertrag

• kann individuell oder mit Mustervertrag (kostenlos) aufgesetzt werden
• der individuelle Geschäftsführervertrag ist sinnvoll bei komplexen UG-Strukturen

Möchtest Du eine UG gründen, ist es notwendig, diese Gründung und die Handelsregistereintragung bei einem Notariat zu beurkunden.

Gründest Du Deine Gesellschaft mit einem Musterprotokoll, kannst Du bei einer 1-Personen-UG mit ca. 105 Euro und bei 2-3 Gesellschaftern mit bis zu 165 Euro für die Beurkundung rechnen. Hast Du Deine Gesellschaft mittels individueller Satzung gegründet, so sind für die Notariatskosten ca. 550 Euro einzurechnen. Diese Gebühren enthalten allerdings bereits die Gebühren für die Handelsregisteranmeldung.

Bevor Du Deine UG beim Registergericht eintragen lässt, solltest Du sichergehen, dass sämtliche Unterlagen, die geprüft werden, vollständig und fehlerfrei sind. Lehnt das Registergericht beispielsweise den Firmennamen Deiner UG ab (weil er bereits im Handelsregister existiert), musst Du nochmal zum Notar. Das ist mit weiteren Kosten verbunden und sollte vermieden werden.

Das Registergericht erhebt bei der Eintragung der UG eine einmalige Eintragungsgebühr in Höhe von 150 Euro.

Die meisten Behördengänge bei der Gründung Deiner UG sind kostenlos. Lediglich bei der Gewerbeanmeldung werden Gebühren erhoben. Die Gebühren variieren je nach Gewerbeamt und dessen Standort zwischen 15-60 Euro.

Für die Anmeldung beim Finanzamt musst Du den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung ausfüllen. Hier entstehen keine Kosten. Dennoch ist es gerade für Neugründer:innen ratsam, bei mangelndem steuerlichen Fachwissen einen Steuerberater zu Rate zu ziehen.

Eine UG zu gründen kann einige Kosten mit sich bringen. Dennoch kannst Du an vielen Stellen Aufgaben selbst übernehmen: Einige Dokumente, wie die Gesellschafterliste oder den Gesellschafterbeschluss zur Bestellung des Geschäftsführers, kannst Du selbst verfassen.

Dabei ist jedoch Vorsicht geboten: Versuchst Du hier zu viel Kosten zu sparen, können Mehrkosten im Gründungsprozess auf Dich zukommen. Entsprechen die Dokumente nicht den Anforderungen des Registergerichts, musst Du Änderungen vornehmen, die wiederum Kosten verursachen. Überlasse deshalb den Entwurf der essentiellen Gründungsdokumente direkt dem Notar.

Neben den einmaligen Gründungskosten fallen nach der Gründung regelmäßig Kosten an, die für den reibungslosen Betrieb notwendig sind. Die sogenannten laufenden Kosten einer UG beeinhalten unter anderem Buchhaltungs- und Steuerberatungskosten, Gebühren für das Geschäftskonto, Gewerbesteuer, Körperschaftsteuer und Umsatzsteuer. Je nach Art und Umfang Deines Unternehmens können auch Versicherungen, Kosten für Mitarbeiter
sowie sonstige Betriebsausgaben wie Miete und Büroausstattung anfallen. Wie Du am besten den Überblick behältst? Mit einer genauen Kalkulation. So kannst du finanzielle Engpässe verhindern und langfristig den Erfolg Deiner UG sichern. 

Hier sind die wichtigsten laufenden Kosten, die Du beachten solltest:

1. Buchhaltungs- und Steuerberatungskosten: Als Kapitalgesellschaft ist die UG verpflichtet, eine doppelte Buchführung zu führen und Jahresabschlüsse zu erstellen. Für die Buchhaltung und Steuerberatung fallen in der Regel monatliche oder jährliche Kosten an, je nach Umfang der Leistungen: ca. 500 bis 2.000 Euro jährlich, abhängig von der Komplexität des Unternehmens.

2. Geschäftskonto:Die monatlichen Gebühren für ein Geschäftskonto, z. B. bei Qonto, betragen in der Regel 9 bis 29 Euro im Monat, abhängig vom gewählten Tarif.

3. Gewerbesteuer: Die UG ist verpflichtet, Gewerbesteuer zu zahlen. Die Höhe hängt von den erzielten Gewinnen und dem Hebesatz der jeweiligen Gemeinde ab. In der Regel gilt ein Freibetrag von 24.500 Euro, darüber hinaus fällt eine Gewerbesteuer an.

4. Körperschaftsteuer_ Die UG muss eine Körperschaftsteuer von 15 % auf den Gewinn abführen. Auch hier solltest Du je nach Geschäftserfolg entsprechende Rücklagen bilden.

5. Umsatzsteuer_ Wenn Dein Unternehmen umsatzsteuerpflichtig ist, musst Du regelmäßig Umsatzsteuervoranmeldungen abgeben und die Umsatzsteuer abführen. Das kann monatlich oder quartalsweise erfolgen.

6. Kosten für Versicherungen: Je nach Geschäftstätigkeit benötigst Du verschiedene Versicherungen, z. B. eine Betriebshaftpflichtversicherung oder eine Vermögensschadenhaftpflicht. Diese Kosten variieren je nach Art und Umfang der Versicherungen.

7. Kosten für Mitarbeiter (optional): Solltest Du Mitarbeiter beschäftigen, fallen natürlich Gehälter, Sozialversicherungsbeiträge und Lohnnebenkosten an. Diese Kosten sind ebenfalls ein wesentlicher Faktor bei der Kalkulation.

8. Sonstige Betriebskosten: Weitere laufende Ausgaben wie Miete, Büroausstattung, IT-Infrastruktur und Marketing sollten ebenfalls berücksichtigt werden, abhängig von der Art und Größe Deines Unternehmens.

Tipp: Die laufenden Kosten einer UG solltest Du unbedingt kalkulieren. Diese Ausgaben sind notwendig, um den Geschäftsbetrieb aufrechtzuerhalten, und können sich je nach Umfang des Unternehmens schnell summieren. Eine solide Kostenplanung hilft Dir, finanzielle Engpässe zu vermeiden und den langfristigen Erfolg Deines Unternehmens sicherzustellen.

Zu einer erfolgreichen UG-Gründung gehört eine präzise Aufstellung aller anfallenden Kosten, die für eine professionelle Liquiditätsplanung unerlässlich ist. Um Dich bei der Planung zu unterstützen, haben wir eine Checkliste zusammengestellt, die sicherstellt, dass Du keinen Kostenpunkt übersiehst. Mit dieser Übersicht behältst Du alle wesentlichen Kosten im Blick und legst eine solide Grundlage für Deine UG-Gründung.

• Erstellung des UG-Gesellschaftsvertrags und Geschäftsführervertrags
  Für den Start Deiner UG benötigst Du sowohl einen Gesellschaftsvertrag als auch einen Geschäftsführervertrag. Diese können entweder individuell erstellt oder als Musterprotokoll verwendet werden.
  Kostenpunkt: Je nach Umfang und Anwaltsberatung ca. 200 bis 1.000 Euro.

• Notargebühren für die Beurkundung
  Der Gesellschaftsvertrag muss notariell beglaubigt werden. Der Notar prüft den Vertrag und bestätigt ihn rechtlich.
  Kostenpunkt: 200 bis 400 Euro, abhängig vom Umfang der Gründung.

• Eintragung ins Handelsregister
  Nach der notariellen Beurkundung erfolgt die Eintragung der UG ins Handelsregister. Dieser Schritt ist gesetzlich vorgeschrieben, damit Deine UG offiziell als Gesellschaft anerkannt wird.
  Kostenpunkt: 100 bis 150 Euro für die Handelsregistereintragung.

• Gewerbeanmeldung
  Für den Geschäftsbetrieb ist die Anmeldung beim Gewerbeamt erforderlich. Die Kosten für die Gewerbeanmeldung variieren je nach Stadt oder Gemeinde.
  Kostenpunkt: 20 bis 60 Euro je nach Bundesland.

• Steuerberatung und Anmeldung beim Finanzamt
  Nachdem Deine UG offiziell gegründet wurde, musst Du Dein Unternehmen beim Finanzamt registrieren und regelmäßig Steuererklärungen einreichen. Für die Unterstützung bei der steuerlichen Registrierung und die Erstellung von Jahresabschlüssen sind Steuerberaterkosten zu berücksichtigen.
  Kostenpunkt: 500 bis 2.000 Euro pro Jahr, abhängig von der Größe und Komplexität des Unternehmens.

Die Gründung einer UG erfordert eine sorgfältige Planung, insbesondere im Hinblick auf die anfallenden Kosten. Von der Erstellung des Gesellschaftsvertrags über die notarielle Beglaubigung bis hin zur Eintragung ins Handelsregister – jeder Schritt bringt spezifische Ausgaben mit sich. Eine klare Kalkulation dieser Kosten hilft Dir, unnötige Überraschungen zu vermeiden und Deine Liquidität optimal zu planen. Mit der richtigen Beratung und einer soliden Planung legst Du die besten Grundlagen für den langfristigen Erfolg Deiner UG. Entdecke unsere Gründungspakete und investiere in gute Beratung, um den Gründungsprozess effizient und rechtssicher zu gestalten.